Preparación integral · Manual de los procesos nuevos

Ubicación y responsabilidades

Una persona puede tener varios roles, pero no puede aportar las tres revisiones de una versión. Se requieren tres cuentas distintas, una por área. Cada actuación conserva autor, fecha y huellas.

1. COG: consulta, adopción y operación

1. Entra a Configuración → Preparación integral → COG, o al mismo panel de Presupuesto.
2. Consulta la referencia estatal: 942 claves (9 capítulos, 63 conceptos, 354 genéricas y 516 específicas). Es la fuente aportada de 15/12/2020, con cotejo municipal pendiente; debe revisarse junto con reformas posteriores.
3. Busca la clave o descripción, filtra el nivel y abre Definición y fuente. La genérica usa tres dígitos, por ejemplo 323; las específicas usan cuatro o más, como 3231 y 3232. La clave conserva el padre explícito.
4. Descarga el catálogo como CSV. Para una versión municipal propia usa las columnas clave,nivel,padre,nombre,descripcion,activa; «activa» usa si o no. Conserva capítulos y conceptos, padres completos y claves genéricas cotejadas.
5. El administrador abre Preparar o presentar una versión COG municipal. Puede usar la referencia como propuesta o desmarcarla y cargar el CSV municipal. Debe cotejar los rubros «No aplica» y la aplicabilidad local. Las genéricas 742 y 758 están completadas con referencia CONAC/DOF y permanecen inactivas para cotejo.
6. Completa título y vigencia. Sin acuerdo PDF se guarda como Borrador. Para presentar, carga antes el acuerdo firmado al repositorio jurídico y elige el documento, folio y fecha reales. Para corregir un borrador presenta una nueva versión; el registro anterior se conserva.
7. Jurídico, Tesorería y Contraloría, desde sus cuentas distintas, cotejan el contenido completo y el PDF, y registran su revisión. Si hay errores, Devolver con observaciones mantiene el historial y exige una nueva propuesta.
8. La versión se activa sólo cuando tiene las tres revisiones, corresponde al INEGI y ejercicio actuales y está dentro de vigencia. No basta marcar un catálogo como cargado.
9. La modificación del presupuesto y el avance de Borrador a Suficiencia exigen específicas activas de la versión aprobada. El servidor fija en el expediente clave, nombre, capítulo, concepto, genérica, versión y huella. Esa clasificación no puede alterarse posteriormente. Los expedientes anteriores conservan su información histórica; no se les atribuye una aprobación que no tuvieron.

2. Conciliación contable mensual

1. Obtén del sistema contable las exportaciones oficiales del mes cerrado. NSARCII y SAACG.NET usan el circuito por archivos; esta versión no presume una API privada ni acceso directo a sus bases.
2. Cuando las claves no coincidan, el administrador presenta Equivalencias contables usando origen,tipo,clave_origen,clave_destino. Origen: NSARCII / SAACG.NET / Otro. Tipo: Partida / Área / Fuente. Las tres áreas revisan la versión; las partidas deben terminar en específicas activas del COG.
3. Tesorería entra a Presupuesto → Conciliación y descarga la plantilla: partida,area,fuente,momento,importe,fecha,referencia,renglon. Codificación UTF-8; pesos con punto decimal, sin separadores de miles; máximo dos decimales.
4. Prepara cuatro CSV: apertura con saldos al último día del mes anterior; cierre al último día del mes; movimientos del mes; pagos del mes. Cada saldo de apertura y cierre debe incluir aprobado, modificado, comprometido, devengado, ejercido y pagado, incluso si un saldo es cero.
5. Identifica cada operación con referencia y renglón únicos. Los movimientos admiten reversos negativos; los saldos no son negativos y los pagos deben ser positivos. Para un mes sin movimientos o sin pagos, el archivo correspondiente puede contener únicamente el encabezado exacto de la plantilla, acompañado de la declaración de cobertura completa.
6. Selecciona origen y mes ya cerrado del ejercicio configurado; adjunta los cuatro archivos y declara su cobertura. No se aceptan periodos futuros o del mes abierto. La selección del COG y equivalencias usa la vigencia a la fecha de cierre.
7. Selecciona Calcular y conservar conciliación. El cálculo comprueba apertura + movimientos = cierre para comprometido, devengado, ejercido y pagado; compara pagos contables con el libro de pagos; verifica la secuencia de momentos y los seis saldos de la plataforma.
8. Abre Ver informe y originales. Revisa diferencias, saldos faltantes y totales por los cuatro niveles COG. «No determinable» nunca se interpreta como cero. Descarga el informe JSON con huellas y los CSV conservados.
9. Si hay diferencias, corrige el origen, las equivalencias o el presupuesto por el procedimiento autorizado y presenta un nuevo corte. La importación no sobrescribe automáticamente el presupuesto. Cargar de nuevo exactamente la misma evidencia devuelve el registro original.
10. Una cuenta distinta de Contraloría coteja el corte sin diferencias y registra observaciones de al menos 20 caracteres. Si el presupuesto cambió desde el cálculo, se exige una nueva conciliación. El estado Revisado acredita esa revisión, no la Cuenta Pública completa ni acuerdos de adecuación presupuestal.

3. Preparar y utilizar la firma configurable

El proveedor autorizado sigue pendiente de definir. La plataforma no guarda claves privadas ni certificados de sello digital como sustitutos de firma municipal. Las pruebas actuales verificaron constancias sintéticas; no se firmó ningún documento municipal.

1. Jurídico define fundamento, alcance, documentos, firmantes, certificados y proveedor. Aprueba la política municipal junto con las autoridades competentes. No basta contratar un servicio.
2. El proveedor implementa o adapta el contrato AdjudicaGob-Firma-1. El servicio debe realizar la validación criptográfica de la firma, identidad del firmante, cadena de confianza, revocación y sello de tiempo. Su constancia debe venir firmada con la clave pública autorizada.
3. En Configuración → Firma, el administrador captura proveedor, endpoint HTTPS público, formato PAdES o CMS, clave pública PEM del servicio y lista JSON de cuentas activas y RFC de firmantes. Nunca se solicitan llaves privadas ni contraseñas del certificado.
4. Registra título, vigencia y PDF del acuerdo firmado, folio y fecha. Jurídico, Tesorería y Contraloría cotejan y aprueban con tres cuentas distintas. Las versiones y sus huellas permanecen conservadas.
5. El responsable del servidor configura SIGNATURE_GATEWAY_TOKEN mediante el resguardo institucional de secretos. La pantalla sólo indica si existe; no muestra ni guarda la credencial. Debe realizarse la prueba real de integración con el proveedor antes de operar.
6. El firmante entra con contraseña y segundo factor, selecciona un expediente con permiso de edición y un PDF original. Confirma expresamente el envío y solicita la firma. El proveedor debe autenticar al firmante conforme a la política autorizada; este adaptador síncrono espera la constancia completa en un máximo de 45 segundos.
7. La plataforma fija solicitud, documento, huella del original, perfil, identidad y RFC. Rechaza una respuesta de otro documento o solicitud, constancia sin prueba criptográfica, archivo alterado, fecha vencida, revocación no favorable o sello de tiempo no confirmado.
8. El estado Verificado por proveedor significa que se comprobó la constancia firmada del proveedor; no es una verificación PAdES/CMS completa realizada localmente por AdjudicaGob. Se conserva original, archivo firmado, constancia y huellas. Puede descargarse el resultado con permiso del expediente.
9. Jurídico, desde una cuenta distinta del firmante, coteja autorización, documento, identidad y alcance legal, y registra su aceptación. Cada aceptación queda asociada a su responsable.
10. Si el servicio falla o agota tiempo, el estado es Requiere cotejo con proveedor. Consulta su resultado antes de solicitar una nueva firma, para evitar duplicar actos. No hay reintentos automáticos ni aceptación de una respuesta sin validar.

4. Borradores, acuerdos y aprobación municipal

1. Entra a Preparación integral → Aprobaciones y abre el paquete de borradores, generado con la identidad del Ayuntamiento y ejercicio configurados.
2. Completa los diez proyectos: adopción de plataforma, Comité, facultades y montos, calendario, dictamen jurídico, privacidad y archivo, aceptación municipal, COG, equivalencias/conciliación y política de firma. Los borradores dejan folio, fundamento, resolución y firmas por completar.
3. Jurídico coteja competencia y normativa vigente y los remite a la autoridad municipal competente. El usuario registra las resoluciones reales; el sistema no las emite.
4. Carga los PDF firmados al repositorio jurídico. Registra el instrumento con folio y fecha en Acuerdos municipales y operación en Hostinger. Para COG, equivalencias y firma utiliza sus formularios de versiones específicos.
5. Las tres áreas cotejan desde cuentas distintas. Pueden aprobar su propia revisión o devolver observaciones. Una devolución conserva las revisiones anteriores y exige presentar una versión corregida.
6. Para avanzar a etapas operativas se mantienen obligatorios los siete instrumentos generales del Ayuntamiento y ejercicio. El COG y la firma tienen además sus propias versiones aprobadas y vigencias. Ni el administrador puede inventar revisiones de las otras cuentas.

5. Aceptación, recuperación y pendientes reales

1. Antes de un cambio crea Respaldo completo. Incluye base de datos, cuentas, permisos, versiones, cortes originales y archivos firmados registrados. Resguarda la clave y una copia externa por el procedimiento institucional.
2. Ensaya la restauración en un entorno separado. Comprueba cuentas, documentos, historial, servicio HTTP y bloqueo de acceso anónimo. No sustituye el servicio activo durante el ensayo.
3. Realiza con usuarios reales un expediente completo y un corte contable real; prueba permisos, fallos, documentos vencidos, CFDI, firma autorizada y publicaciones. Registra hallazgos, medidas y responsables.
4. Obtén las resoluciones, dictámenes, acta de aceptación y firmas reales. Las pantallas de preparación deben reflejar la evidencia, no promesas de cumplimiento al 100 %.